SBI証券より、2017年のNISA枠の資産について
ロールオーバー手続きの案内が届きました。
その辺りのことはなんとなく理解しているつもりでしたが
SBI証券の概要説明をよく読むと
実はちゃんと分かっていないことが多かった・・反省^^;
非課税期間終了に際して選択肢は以下の3つです。
1.ロールオーバー
2.特定口座に移管(特定口座未開設なら一般口座)
3.売却
1のロールオーバーについては、
NISA口座 → NISA口座に限定されます。
なので我が家のように途中でNISA → つみたてNISAに
口座変更しているとロールオーバーできません。
※【NISA】か【つみたてNISA】のどちらかしか選択できないルールです※
どうしてもロールオーバーしたければ
つみたてNISA → NISAに再び口座変更する必要があります。
我が家は口座変更するつもりはありませんので
ロールオーバーという選択は消滅します。
よって移管か売却の二択となります。
移管を希望する場合、非課税期間終了後に自動的に手続きされます。
その際の取得価額は最終営業日時点の時価となり
その後の配当金や売却益については課税されることになります。
我が家の場合ですと、元金+利益の総額約170万円が
今年の最終営業日の取得価額で自動的に一括買付される
ということです。(で合ってますか?)
いっぽう非課税期間内に売却した場合は、その時点での利益が確定し
通常20.315%の課税が非課税となるぶん、まるっと儲けになります。
で、どちらにするか?なんですけど・・・
長い目で見れば、どちらもさほど変わらないような気がしますねw
非課税なので一旦売却して利益を確定させても良さそうだし
今後も投資先の価格は上昇すると思うなら移管でもいいし
いったん売却したところで結局投資に回すなら移管でもいいし。
しかし我が家の事情を考えてみると、いま自宅を建築中で
キャッシュがバンバン吹っ飛ぶ極めて資産流動性が高い状況です。
なので不測の事態に備えて【売却】がベターな気がしてきました。
書きながら結論出たw
ということで、2017年のNISA資産をお持ちの方は
・期限内にロールオーバーまたは売却を行うこと
・期限内に何もしなかったら自動的に移管されること
・個々の事情を踏まえて決める
といったことにご留意ください。
以上、むぅでした。